上市公司超13亿资金被离奇转出，背后“毛纺巨子”再遭立案
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上市公司超13亿资金被离奇转出，背后“毛纺巨子”再遭立案
超13亿巨款竟被不在公司任职的自然人离奇划走一家A股上市公司近日爆雷。
12月22日晚间，威创股份（002308.SZ）发布公告称，因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案。同时，因公司拟收购方实际控制人刘钧涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对刘钧立案。
该公司同日发布的自查公告称，刘钧于2023年9月28日至10月27日期间，通过共管银行账户将公司13.3亿元资金划拨到其控制的银行账户，于10月31日全额归还公司，但自11月1日起又分次分批划出公司，至今尚未归还。同时，自查报告还披露了公司董事会秘书和独立董事的辞职事宜。
相关消息一出，12月22日，深交所也火速发函，表示公司应当采取一切必要手段追回相关资金，维护公司及中小股东的利益，并对内部控制存在的缺陷进行认真自查和整改。同时，针对威创股份及相关当事人涉嫌存在的信息披露违法违规行为，后续深交所将根据证监会调查结果，依据股票上市规则》的相关规定对公司及相关责任人启动纪律处分程序。
12月24日晚间，威创股份再发关于上层股东的公告，称因涉嫌信息披露违法违规，公司控股股东台州市中数威科股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“中数威科”）的有限合伙人的控股股东江苏阳光集团有限公司实控人陆克平被证监会立案。
公司主体、上层股东、公司拟收购方均遭立案，董秘、独董等高管相继离职，超13亿巨额资金被不在公司任职的自然人分批次划走……扑朔迷离的背后，威创股份有着怎样的背景，又暗藏着哪些不为人知的秘密
为何能将13.3亿巨款直接划走
拟收购方实控人刘钧身份成谜
公开资料显示，威创股份主要业务包括视讯业务和儿童成长平台。今年前三季度，公司实现营收3.63亿元，同比下滑15.68%；实现归母净利润1347.1万元，同比下滑82.36%。截至12月22日收盘，威创股份报4.82元股，年内上涨约13%，最新市值43.68亿元。
威创股份在公告中称，经自查，今年9月20日，中数威科的有限合伙人蒙萨斯（台州）投资有限公司的控股股东江苏阳光集团有限公司，与江西西岭能源有限公司签订了股权转让合作框架协议》。但值得注意的是，梳理过往公告，威创股份并未在此前公告中公开过此份股权转让合作框架协议》。
此外，在查询拟收购方实控人刘钧的相关信息过程中，南都湾财社记者看到，前述“江西西岭能源有限公司”检索不出信息，仅有一家名为“江西省西岭能源有限公司”存在。
工商信息显示，江西省西岭能源有限公司成立于2021年，位于江西赣州市，是一家以从事电力、热力生产和供应业为主的企业，注册资本1亿元。但该公司法定代表人为刘琛，自然人徐能香和刘琛分别持有该公司80%、20%股权，由股权结构可来看，该公司实控人并不是前述公告中提及的刘钧。
不过，有记录显示该公司的法定代表人刘琛曾与名为刘钧的人士展开过多次合作，系合作伙伴关系。天眼查信息显示，刘钧于1984年4月生，研究生在读。曾任苏州优越文化发展股份有限公司董事、总经理，东北电气发展股份有限公司董事、总经理。现任青科创实业有限公司执行董事，无锡信达胶脂材料股份有限公司董事。值得注意的是，这位刘钧还系江西省西岭能源有限公司关联公司青科创实业集团核心成员，该公司法定代表人亦是徐能香。同时，江西省西岭能源有限公司的法定代表人刘琛也在青科创实业集团担任高管。
由此可以推测，此刘钧应与江西省西岭能源有限公司及其实控人存在关联。不过，即便如威创股份在公告中所说，刘钧为公司拟收购方江西西岭能源有限公司真正的实控人，但其又为何能够直接转移收购方公司的巨额资金，其中涉及怎样的违法违规行为
北京市盈科（深圳）律师事务所股权高级合伙人朱逸聪向南都湾财社记者分析，拟收购方实控人把收购方公司巨额资金转走的情况在上市公司中并不常见。“拟收购方作为股权的买方，在股权交易未完成前，并不具有管理、控制公司的权利，即使在股权交易完成，取得公司控制权后，也不具有直接使用、转移公司资金的权利。”
根据威创股份的披露，西岭能源收购股份后，将成为威创股份的实际控制人，而刘钧是西岭能源的实控人。如果股权交易并未完成，则意味着刘钧并未实际取得实控人身份，无法依据实控人身份追究其法律责任。因此，朱逸聪表示，其实质划走资金的行为可能面临侵权责任赔偿，严重的还构成刑事犯罪。公司内部协助其划扣资金的人员则可能涉及职务侵占罪或挪用资金罪。
上市公司通常具有较为完整的财务管理制度和监督制度。朱逸聪认为，一个不在公司任职的自然人直接划走上市公司的巨额资金，这亦体现了威创股份本身的财务管理制度或存在严重瑕疵。
针对刘钧的真实身份、威创股份与西岭能源的股权转让合作进展及公司内部的财务管理制度等事宜，12月24日，南都湾财社记者致电威创股份方面，但电话并
上市公司超13亿资金被离奇转出，背后“毛纺巨子”再遭立案
上市公司超13亿资金被离奇转出，背后“毛纺巨子”再遭立案